Какие документы нужны для возврата 13% с медицинских услуг

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р. Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

Когда положено получение возврата налога на компансацию медицинских расходов

Возврат части налоговых отчислений, уплаченных ранее в бюджет страны, при получении лечения возможен в следующих случаях.

1. Если вы потратили денежные средства на лечение:
   • собственное;
   • мамы или папы;
   • мужа или жены;
   • детей, не достигших совершеннолетнего возраста.
2. Услуги предоставлялись лицензированным медицинским учреждением, ведущим деятельность на территории Российской Федерации.
3. Все процедуры, за которые пришлось выложить кровно заработанные средства, входят в определенный правительством страны перечень, изданный в 2001 году.
4. Услуги были получены не бесплатно, а оплачивались. Те процедуры, которые были покрыты по обязательному медицинскому страхованию, компенсировать нельзя, так как деньги за них не вносились.
5. Покупка лекарств также должна осуществляться только для самостоятельного приема или в пользование одному из ближайших членов семьи, то есть несовершеннолетним отпрыскам, родителям или супругу.
6. Лекарства, как и процедуры, в обязательном порядке назначаются лечащим врачом, имеющим определенную классификацию.
7. Медицинские препараты также должны входить в специализированный список, определенный на государственном уровне, выпущенный в постановлении от 2001 года.

Существует возможность получить возврат налога, если было оплачено медицинское страхование добровольного характера. В этом случае соответствовать законодательным нормам должны следующие обстоятельства.

1. Вы оплатили взносы по страхованию, заключенному посредством оформления бумажного договора, о совершении медицинского страхования добровольной направленности, то же касается и ближайшего круга семьи.
2. Договором по страховке была предусмотрена оплата медицинских услуг, связанных исключительно с лечением.
3. Компания, осуществляющая страховую деятельность, имела лицензию на осуществление деятельности соответствующей направленности, и заключила с налогоплательщиком договор.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг?

Чтобы уменьшить сумму налогового сбора, необходимо предоставить в территориальное отделение Федеральной Налоговой Службы следующий список документов на возврат 13 процентов за лечение:

• Договор с юридическим лицом, осуществляющим ваше лечение, об оказании платных медицинских услуг. Если были куплены препараты, то также нужно предоставить чеки об их оплате;

• Чеки об оплате полиса ДМС и копию договора из страховой компании;
• Если гражданин возвращает налог с санаторно-курортного отдыха, требуется корешок от путевки;
• Если гражданин возмещает налог за медицинские услуги, предоставленные его близким людям, понадобятся документы, подтверждающие родственные связи — свидетельство о рождении или свидетельство о заключении брака;
• Бумаги, подтверждающие факт оплаты этих услуг. Подойдут выполненные платежные поручения, чеки, квитанции и т.д. На них должны стоять печати и подписи уполномоченных лиц;
• Документы, подтверждающие исправные и регулярные выплаты в пользу налогового сбора: справка о доходах и отчисленных налогах по форме 2-НДФЛ, а также декларация по форме 3-НДФЛ;
• Заявление, написанное в свободной форме.

Налоговый вычет на лечение при обращении к работодателю

Помимо описанного выше варианта, когда Вы получаете налоговый вычет одним платежом в размере суммы налогов, уплаченных за год, есть еще один способ получения социального вычета. Вы можете получить вычет от работодателя и с вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог. Преимущество этого способа в том, что получить налоговый вычет при обращении к работодателю можно и до окончания налогового периода, что является невозможным при обращении в ФНС.

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

1. Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
2. Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);
3. Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
4. Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на социальный налоговый вычет;
5. Предоставьте полученное уведомление работодателю.

Теперь Вы будете получать зарплату без удержания НДФЛ до тех пор, пока не будут возвращены 13 процентов от медицинских услуг. Если в течение года налоги не покрыли сумму, потраченную на лечение, процедуру придется повторить.